2017年10月9日 星期一

洗錢防制法上路 金流透明化

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台灣隨著全球的潮流,洗錢防制法於去年129三讀通過,今年628施行。其中以下幾點對我們的生活影響甚大

一、到銀行開戶、換匯、存提款現金
金融機構身為金流平台的第一關,從開戶開始便會對客戶嚴加審查。包括開戶的目的、是否有地緣性、客戶的身分是否具敏感或高風險等。
若為公司戶法人,則要確認法人資格、股東名冊或持股達一定比例(25%)的最終受益人。縱使開戶成功後,未來至金融機構換匯或存提款超過新台幣50萬元,金融機構亦會對客戶做金流的審查,詢問金錢來由及留下相關資料。

二、出國商務或旅遊血拼
依據財政部關務署臺北關規定,出入境旅客攜帶以下皆需要申報
(1)    黃金:攜帶黃金出入境皆應向海關登記,若黃金價值超過2萬美元,應先向經
濟部國貿局申請輸出入許可證再向海關申報。
(2) 外幣現鈔:超過1萬美元或等值之其他外幣應報明海關登記。
(3) 有價證券:攜出及攜入有價證券總面額達等值1萬美元者,應向海關申報。
(4) 新台幣現鈔。以10萬元為限。欲攜帶超過限額時,應在入境前先向中央銀
        行申請核准。
(5) 人民幣現鈔:以2萬元為限,超過限額應向海關申報並封存於海關,出境時
        准予攜出。如申報不實,其超過部分,依法沒入。


新法自上路以來,不管是入境或出境的旅客,因不諳法令遭罰或沒入現鈔時有所聞,不可不注意!

三、買賣不動產
       因應防制洗錢,內政部發布了「地政士及不動產經紀業防制洗錢辦法」及「地政士及不動產經紀業防制洗錢及打擊資恐注意事項」。明定地政士及不動產經紀業應該加強對客戶的實質審查。若發現客戶的身分為重要的政治性職務人士或其親屬關係人、交易金額與客戶年齡、身分或收入顯不相當、買賣不動產的資金來源交代不清,亦或其他疑似洗錢交易或資恐情事。均應齊備客戶資料、買賣契約書、定金及價款收支明細及其他受託事項往來文件向法務部調查局申報。

四、專業人士配合洗錢防制法規定
       除了金融機構外,包括會計師、律師、地政士、公證人、記帳士等5大專業人士,對於客戶資料保存 (保存五年)、確認客戶身分(KYC)及通報,都是責任範圍,專業人士不配合通報者,將處5~200萬元罰鍰。


       由於反洗錢及反恐資融是各國日趨重視的問題,且我國明年還要參加亞太防制洗錢組織第三輪評鑑,有效的洗錢防制、金流全面透明,不僅僅是法制面須符合規範,更重要的是向國際組織展現出具體的成效與作為。

       為避免台灣成為政客、恐怖主義及毒梟洗錢的大本營,千萬不要忽視政府反洗錢的決心。

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